Особенности аннуитетного платежа по кредиту

Одним из способов погашения кредита является так называемый аннуитетный платеж. При данном способе возврата кредита ежемесячный платеж является постоянным в течение всего периода выплат. Существует два варианта расчета аннуитетного платежа, о каждом из которых мы расскажем в нашей статье.

Что такое аннуитетный платеж

Порядок возврата кредита прописывается в кредитном договоре. Если сторонами договора (банком и заемщиком) выбран способ, при котором заемщик возвращает кредитный долг путем ежемесячной уплаты фиксированной денежной суммы, то данный способ осуществления платежей будет называться аннуитетным. Фиксированная ежемесячная сумма при аннуитетном способе включает в себя две суммы, а именно:

  • сумму полного платежа по процентам, начисляемым на остаток основного долга, и
  • сумму основного долга по кредиту, рассчитываемую таким образом, чтобы все ежемесячные платежи были равными.

Другими словами, при аннуитетном способе возврата кредита размер ежемесячного платежа остается постоянным в течение всего периода кредитования.

Отметим, что кредит может погашаться и другим, кроме аннуитетного, способом, который называется дифференцированным. Но оба этих способа возврата состоят из двух частей: процентов по кредиту и суммы, направляемой на погашение основного долга. При этом заемщик обязан возвратить банку сумму кредита в тот срок и в том порядке, которые предусмотрены кредитным договором.

Различия упомянутых способов состоит, прежде всего, в том, что при одинаковых условиях по кредиту и при одинаковом алгоритме расчета процентов, итоговые суммы, выплаченные заемщиком по процентам, оказываются разными. Это различие связано с разной скоростью погашения основного долга.

Кратко охарактеризуем каждый из способов возврата денег по кредиту.

Аннуитетный способ платежа. При данном способе заемщик выплачивает больше по процентам, чем при дифференцированном способе возврата кредита. Но при этом он ежемесячно платит одинаковую сумму, что можно рассматривать как некое удобство. Аннуитетную схему возврата кредита в настоящее время использует большинство банков.

Дифференцированный способ с точки зрения суммы переплаты по процентам является более выгодным для заемщика. Но он менее удобен по сравнению с аннуитетным, так как сумма месячного платежа всегда разная. Данный способ возврата кредита настоящее время используется относительно редко.

Вернемся к аннуитетным платежам. Существует два варианта расчета платежа, отличающихся тем, как именно выплачивается первый платеж. Речь идет о том, включается ли в платеж вместе с процентами также часть основного долга или включается только сумма процентов.

Ниже мы рассмотрим оба варианта формулы для расчета аннуитетного перечисления долга.

Первый (распространенный) вариант аннуитетного платежа

При данном варианте возврата кредита при первом платеже погашаются проценты и часть основного долга.

В этом случае сумма аннуитетного платежа рассчитывается по следующей форму

где

  • АП — сумма аннуитетного платежа;
  • СК — сумма кредита;
  • ПС — месячная процентная ставка (1/12 годовой процентной ставки, деленная на 100);
  • ПП — количество платежей в течение срока кредитования.

Как уже отмечалось выше, аннуитетный платеж состоит из двух частей, а именно, из суммы процентов (СП) и части основного долга (ОД):

АП = СП + ОД.

Для расчета суммы процентов (СП) в составе месячного платежа по кредиту используется два подхода. Одни банки для ее расчета используют ежемесячную процентную ставку, другие — ежедневную процентную ставку.

В первом случае (при ежемесячной процентной ставке) сумма процентов рассчитывается по формуле:

СП = СКост x ПС/100,

где

  • СКост — остаток задолженности по кредиту, на который начисляются проценты;
  • ПС — месячная процентная ставка (1/12 годовой процентной ставки).

Во втором случае (при ежедневной процентной ставке) сумма процентов рассчитывается по формуле:

СП = СКост x (П / (365) x ДН)/100,

где

  • П — годовая процентная ставка;
  • 365 — количество дней в году (для високосного года — 366 дней);
  • ДН — количество дней, за которые в текущем периоде начисляются проценты. При ежемесячных платежах количество дней может быть от 28 до 31.

Разница между суммой аннуитетного платежа и суммой процентов направляется на погашение основного долга.

Данный вариант расчета платежа является более распространенным.

Второй вариант расчета платежа

Данный вариант предусматривает при первом платеже погашение только процентов.

Сумма аннуитетного платежа при использовании данного варианта определяется по следующей формуле:

,

где

  • АП — сумма аннуитетного платежа;
  • СК — сумма кредита;
  • ПС — месячная процентная ставка (1/12 годовой процентной ставки, деленная на 100);
  • ПП — количество платежей в течение срока кредитования.

Сумма процентов (СП) в составе платежа по кредиту рассчитывается так же, как и в предыдущем варианте, то есть по формуле

СП = СКост x ПС/100,

где

  • СКост — остаток задолженности по кредиту, на который начисляются проценты;
  • ПС — месячная процентная ставка (1/12 годовой процентной ставки).

Во втором случае (при ежедневной процентной ставке) сумма процентов рассчитывается по формуле:

СП = СКост x (П / (365) x ДН)/100,

где

  • П — годовая процентная ставка;
  • 365 — количество дней в году (для високосного года — 366 дней);
  • ДН — количество дней, за которые в текущем периоде начисляются проценты. При ежемесячных платежах количество дней может быть от 28 до 31.

Отметим, что сумма уплаченных процентов по данному (второму) варианту будет несколько выше, чем сумма процентов по первому варианту.